Pajak yang lebih tinggi memakan keuntungan, darah kehidupan bisnis yang sukses. Jadi, dari sudut
pandang bisnis, hampir merupakan dosa utama dan kesalahan penilaian yang serius untuk tidak melihat semua opsi untuk mengurangi pajak sebanyak mungkin - secara legal dan efisien. Persoalan pajak dan
cara menguranginya menjadi semakin menarik ketika menyangkut perusahaan dagang yang terlibat dalam perdagangan lintas batas yaitu perusahaan perdagangan internasional **. Ini karena untuk sebuah perusahaan perdagangan internasional, ada begitu banyak dan relatif mudah untuk menerapkan opsi mempersiapkan pajak pendapatan pengurangan pajak sehingga mengabaikannya sama saja dengan "BUKAN" pilihan yang bijaksana menurut saya.
"Menyimpan Pajak" tidak harus membebani
Opsi mitigasi pajak yang sangat populer dan efektif, yang dimiliki Perusahaan Perdagangan Internasional adalah memindahkan basis pajak mereka ke yurisdiksi pajak rendah yang stabil. Popularitas yurisdiksi pajak rendah di antara perusahaan perdagangan internasional juga disebabkan oleh fakta bahwa relatif mudah untuk menerapkan struktur perusahaan yang sangat efisien pajak untuk perusahaan tersebut. Mari kita lihat sekilas ....
Perdagangan antara dua perusahaan melibatkan satu perusahaan membeli barang / jasa dan perusahaan lain (penjual) mendapatkan pembayaran sebagai gantinya. Dalam kasus biasa (di mana, Tidak ada alternatif yurisdiksi pajak rendah yang telah digunakan), negara yang dapat membebankan pajak (pajak perusahaan) atas laba yang dibuat oleh penjual adalah negara asal penjual (yaitu tempat penjual tinggal ). Namun, dengan membuat perusahaan perantara di yurisdiksi pajak rendah, adalah mungkin untuk mendapatkan sebagian besar keuntungan (jika tidak semua) dikenakan pajak di yurisdiksi pajak rendah dibandingkan dengan negara asal, sehingga menghemat sejumlah besar pajak. jika tidak dibayarkan di negara asal. Perusahaan perantara seperti itu dapat digunakan untuk memainkan peran yang sangat efektif di setiap bidang seperti penjualan, distribusi atau ekspor-impor untuk memastikan bahwa manfaat di atas diperoleh.
Eksportir dan importir sama-sama dapat menggunakan pengaturan korporat semacam itu untuk memastikan bahwa keuntungan yang diperoleh dalam ekspor / impor (pada akhirnya penjualan barang impor) diakumulasikan di yurisdiksi pajak rendah melalui perusahaan perantara. Faktanya, perusahaan perantara dapat digunakan untuk membeli langsung dari produsen atau grosir dan mendapatkan barangnya dikirim ke pembeli (pelanggan). Selain itu, dalam banyak kasus, pengiriman fisik barang ke / melalui yurisdiksi pajak rendah bukanlah keharusan untuk mendapatkan manfaat perpajakan yang diinginkan.
Apakah ada pertimbangan khusus untuk struktur perusahaan seperti itu?
Penataan perusahaan ini harus diatur berdasarkan aturan tertentu dan salah satunya adalah prinsip arm's length, yang digunakan (berlaku) oleh banyak negara untuk memastikan bahwa keuntungan yang dialokasikan ke yurisdiksi pajak rendah tidak besar secara tidak adil. Penerapan aturan tersebut bervariasi dari satu negara ke negara lain dan di situlah negara-negara tertentu, seperti Siprus (di mana tidak ada aturan penetapan harga transfer yang ketat), menguntungkan untuk dioperasikan. Untuk membenarkan dan merasionalkan alokasi sebagian besar keuntungan ke yurisdiksi pajak rendah, nasihat pajak spesialis harus dicari pada saat pendirian perusahaan untuk memastikan bahwa semua mur dan baut sudah terpasang. Dengan bantuan nasihat pajak spesialis, penataan perusahaan seperti itu pasti akan sangat bermanfaat bagi perusahaan perdagangan dalam menghemat sejumlah besar pajak.
"Ini" tetapi "Tidak semua" tentang penghematan pajak
Meskipun penghematan pajak yang besar sering kali memberikan keuntungan dan insentif yang jelas untuk memindahkan basis pajak ke yurisdiksi pajak rendah, ada banyak alasan dan pertimbangan yang lebih strategis, yang juga harus menjadi bagian dari pengambilan keputusan, seperti:
1. Apakah basis baru ini membuka pasar baru untuk bisnis Anda, pasar seperti UE?
2. Apakah basis baru menawarkan bisnis Anda keuntungan lokasi yang strategis seperti kedekatan dengan beberapa pusat perdagangan / benua?
3. Apakah basis baru menawarkan wilayah (kemungkinan pertumbuhan) yang stabil secara politik dan ekonomi?
4. Apakah basis baru memiliki infrastruktur canggih untuk perbankan, telekomunikasi, dll?
5. Akankah basis baru meningkatkan merek perusahaan Anda dan peluang untuk mendapatkan lebih banyak bisnis?
6. Apakah basis baru memiliki perjanjian pajak yang menguntungkan dengan negara lain?
7. Apakah basis baru dipandang dengan kecurigaan di mata sebagian besar negara? - Berhati-hatilah dengan tempat bebas pajak / yurisdiksi lepas pantai. Mereka mungkin tidak menguntungkan dalam jangka panjang.
8. Apakah basis baru ini menyambut perusahaan asing?
Jadi, yurisdiksi apa yang dapat digunakan perusahaan perdagangan internasional untuk mendapatkan manfaat di atas? Nah, jawaban di UE adalah Siprus dengan suara bulat.
Siprus: Lokasi yang "Ideal" untuk mengoperasikan perusahaan perdagangan internasional Anda
Salah satu yurisdiksi terbaik, yang dapat digunakan untuk mempengaruhi struktur perusahaan di atas, adalah Siprus. Ini hanya karena keuntungan pajak alami yang dimiliki Siprus selain status anggota UE dan Zona Euro. Pada tingkat tinggi, berikut adalah beberapa manfaat dan alasan terpenting bagi perusahaan perdagangan internasional untuk mempertimbangkan untuk beralih ke / memulai di Siprus sebagai basis untuk operasi internasional mereka.
- Tarif pajak perusahaan sebesar 10% (Siprus adalah yurisdiksi Uni Eropa "Pajak Terendah")
- Anggota UE dan Zona Euro (negara anggota UE yang Terhormat, bukan Tax Haven atau Yurisdiksi Lepas Pantai tradisional. Ini adalah pertimbangan yang sangat penting untuk kelangsungan jangka panjang bisnis)
- Siprus diakui sebagai salah satu sistem pajak ramah investor terbaik di Uni Eropa (UE)
- Pembebasan Pajak (Tanpa Pajak) atas:
Pendapatan Dividen
Keuntungan dari penjualan sekuritas (saham, obligasi, surat hutang dll)
Likuidasi
Keuntungan Perusahaan Siprus (Keuntungan Modal) pada Bentuk Usaha Tetap
- Tidak ada Pemotongan pajak atas pembayaran dividen, bunga dan royalti
- Tidak ada ekuitas hutang dan aturan kapitalisasi tipis
- Akses ke arahan UE yang membantu lebih lanjut dalam perencanaan perpajakan untuk perdagangan dengan negara
- negara UE - Tidak Ada Pajak Keuntungan Modal kecuali untuk real estat yang terletak di Siprus
- Tidak adanya aturan penetapan harga transfer yang ketat
- Jaringan Perjanjian Pajak Berganda yang luas
- Pengurangan bunga untuk biaya pinjaman yang disediakan bagaimana pembebasan pajak
- Tarif pajak pribadi yang rendah
- Keringanan pajak sepihak untuk pajak luar negeri yang diderita diberikan kepada semua perusahaan Siprus
- Kerugian pajak dapat diteruskan tanpa batas waktu
Dari mana mencari bantuan?
Prosperous Consultants, sebuah firma penasihat pajak spesialis terkenal dapat membantu Anda mendirikan basis perusahaan Anda di Siprus. Konsultan Sejahtera juga menyediakan banyak layanan terkait lainnya untuk membuat transisi Anda benar-benar tidak merepotkan.
Komentar
Posting Komentar